Trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp

Về vấn đề xác định rủi ro phát sinh thì phải xem về hồ sơ thực tế vụ việc (đây đúng là việc "vay - trả nợ vay" hay chỉ là hình thức bên ngoài do các bên thỏa thuận để che dấu vấn đề khác), còn nếu như chỉ căn cứ vào thông tin nêu trên thì việc trả nợ này không có vấn đề gì cả (vay nợ và trả nợ là một hợp đồng giao dịch giữa các bên, không có liên quan đến việc góp vốn).

Ở đây, cần phân biệt rõ ràng (và phải chứng minh được với cơ quan nhà nước nếu có kiểm tra): công ty A trả nợ vay cho chủ nợ (cũng chính là chủ đầu tư của mình) chứ không phải là "hoàn trả số vốn" như đã nêu. Tài liệu chứng minh việc này trước tiên sẽ chính là dự án đầu tư của nhà đầu tư (đã dùng để đăng ký xin cấp GCN). Tất nhiên, đây có thể sẽ là vấn đề rắc rối của DN: làm sao chứng minh được tính hợp lý của việc vay vốn của chính chủ sở hữu (nhà đầu tư vào công ty) mà không phải là việc góp vốn đầu tư theo GCN đầu tư (nếu góp vốn đầu tư thì không thể trả lại vốn góp).

Nói cách khác, vấn đề chuyển tiền mà chị nêu, nếu như nó hoàn toàn minh bạch trên giấy tờ (chủ đầu tư có nêu rõ trong hồ sơ đăng ký dự án đầu tư của mình, khi cho vay thì có lập hợp đồng, có chuyển nhượng đầy đủ) thì không có vấn đề rắc rối gì - và ngược lại.

Còn khi hoàn trả tiền lãi vay thì bởi đây là vay ngắn hạn, do đó nó sẽ phải tuân thủ quy định về mở và sử dụng tài Khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài theo Thông tư 03/2016/TT-NHNN (chương IV).