Lamoanh24 viết:Em chào anh
Em có một vướng mắc mà chưa biết giải quyết thế nào
Trên tài khoản công ty em có 2 khoản tiền (Dưới 3 triệu) chuyển từ tỉnh khác về mang tên cá nhân nhưng em tìm toàn bộ hóa đơn đầu ra thì không có hóa đơn nào có số tiền trùng với 2 khoản tiền đó. Em mới vào công ty đó được 2 tháng nên hỏi mọi người thì họ bảo là khoản nợ từ năm 2009.
Vậy bây giờ em phải xử lý 2 khoản tiền đó như thế nào. Vì chuyển từ tài khoản cá nhân thì không thể đưa vào tài khoản 131 được
Mong anh giúp em với
Chào bạn!
Khoản nợ đó từ năm ngoái, vậy số dư trên tài khoản 131 ngày 1/1/2010 có treo 2 khoản nợ đó không?hoặc công nợ của 2 khách hàng đó của năm trước có còn treo không ???không cần số hoá đơn trùng với số tiền đó vì có thể có hoá đơn lớn hơn số tiền đó nhưng KH đã thanh toán trước 1 phần, còn nợ lại một phần.
Vì tài khoản cá nhân => ko đưa vào 131 được. Cái này chưa đúng bạn nhé!Khách hàng dù là công ty hay cá nhân, khi xuất bán cty bạn đều phải xuất hoá đơn theo quy định và ghi nhận doanh thu + giá vốn hàng bán và nếu KH chưa thanh toán thì theo dõi công nợ nên cá nhân A mua hàng vẫn có thể ck thanh toán. Trừ khi khách hàng A mua hàng mà cty bạn ko xuất hoá đơn cho khách hàng(trong TH khách hàng ko yêucầu) nghĩa là Cty đã trốn thuế(bao gồm cả thuế đầu ra fải nộp và thuế TNDN).
- Trong trường hợp, sổ sách không theo dõi công nợ của 2 khách hàng cá nhân này, bạn làm UNC trả lại tiền cho họ lý do nhầm tài khoản ( sau đó cung cấp tài khoản cá nhân để họ chyển lại ), những fát sinh không liên quan đến hoạt động mua bán sxkd của cty thì không dùng tài khoản cty để giao dịch.
Tạm thời hạch toán : Nợ112/Có338( tiền k rõ nguồn)
Khi làm UNC ck trả lại, giấy báo Nợ hạch toán : Nợ 338/Có112
- Hoặc, coi như khách hàng ứng trước tiền hàng và sau đó lập phiếu chi để chi trả lại khách hàng ( coi như giao dịch mua bán ko thành công ).
Bạn có thể tham khảo!
Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN
Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.
Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc
