Chị ơi chị có thể tư vấn cụ thể hơn giúp em được không ạ. Em đã làm như này nhưng không biết đã đúng chưa:
+ Tháng 8
Ở tờ khai lần đầu của tháng 8 em khai chỉ tiêu 22 là 480tr, phat sinh thuế ở c chỉ tiêu 40 là 230tr (em bỏ qua số thuế đầu ra đầu vào ạ) tức là phải nộp thuế .
Nhưng ở tờ khai bổ sung có điều chỉnh ở chỉ tiêu 38 là 940tr nên ko phát sinh chỉ tiêu 40 nữa mà phát sinh chỉ tiêu 43 là 710tr.
+ Tháng 9
Tờ khai lần đầu em không khai chỉ tiêu 22 và cũng chưa đưa số 710tr vào chỉ tiêu 38 nên đang phát sinh chỉ tiêu 40 là 560tr.
=>> Em đã làm bổ sung lần 1 bằng cách số liệu đưa vào chỉ tiêu 22 là 0 đồng (do tờ khai lần đầu của tháng 8 phát sinh thuế phải nộp chứ không có phát sinh thuế khấu trừ).
số 710tr em đưa vào chỉ tiêu 38 và như vậy không phát sinh thuế phải nộp nữa mà đang còn được khấu trừ.
=>> Em tìm hiểu rồi lại khai bổ sung lần 2 bằng cách đưa chỉ tiêu 710tr và và chỉ tiêu 22 và kết quả cũng phát sinh thuế còn được khấu trừ.
Khi đối chiếu voi cơ quan thuế thì em khôg thấy có 2 tờ khai bổ sung trên mà vânx đang báo nợ doanh nghiệp như ởtờ khai lần đầu là 560tr.
em biết cách thứ 2 của em là sai và không biết tại sao cơ quan thuế lại không nhận 2 tờ khai trên. Bây giờ em làm lại tờ khai bổ sung lần 3 như của lần 1 rồi gửi lại thì có đúng không ?
Với số thuế 560tr trên thì sau khi nộp bổ sung rồi thì tại thời điểm này bên em có phải nộp không ạ?
Chị có thể hướng dẫn cụ thể giúp em với những số liệu trên em phải giải trình vào tờ khai bổ sung như thế nào cho đúng được không a.
Em đang rối quá không biếtlàm thế nào cho đúng ạ.
Em cám ơn chị nhiều
Cập nhật bởi loannt_235 ngày 15/05/2014 03:33:39 CH
