misunnguyen viết:
em mới làm kế toán ............. nên không ràng lắm các nghiệp vụ :
anh chi nào cho em hỏi cái nv này:
1. xe của GĐ em đêm đị sữa bên sữa chữa thông giáo Quyết toán SC là 17 triệu................ thì bên em .............. chuyển tiền từ ngân hàng bên em qua ngân hàng kia là 17 triệu bằng tiền usd đã đổi ra tiền VND (1122) (30/8/2012)
2. cung ngay 30/8/2012 bên SC viết HĐ cho GĐ thì chỉ có 10 triệu thui....................
3. bên em thu lại số tiền du bằng tiền mặt ............
em ĐK như nghĩ hok đúng ....... mong anh chi kế toán đi trước chi bảo:
1. N 331: 17 triệu
có 112: 17 triệu
2. N 6422: 9.940.909
N 1331 994.091
Có : 10.935.000
3.
1. Khi chuyển khoản ( ứng trước tiền hàng, dịch vụ sửa chữa, bảo dưỡng cho Nhà Cung Cấp A ) :
Nợ 331 : 17.000.000 (1)
Có 112 : 17.000.000
2. Khi hóa đơn về, căn cứ vào hóa đơn hạch toán thực tế :
Nợ 642 : 9.940.909
Nợ 1331 : 994.091
Có 331 : 10.935.000 (2)
3. Đối chiếu Nợ 331 ở (1) với Có 331 ở (2) => đơn vị đã ck dư : 6.065.000
Nếu thu lại số tiền chuyển dư bằng tiền mặt :
Nợ 111 : 6.065.000
Có 331 : 6.065.000 (3)
(2) + (3) = (1) => Sau khi thu tiền mặt số chuyển dư, số dư cuối kỳ theo chi tiết đối tượng Nhà cung cấp A bằng 0.
Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 08/09/2012 02:40:52 CH
Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN
Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.
Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc
