kê khai thiếu HĐ đầu ra xử lý như thế nào ?

Em làm điều chỉnh KHBS làm báo cáo thuế lại, và nộp lại thôi. Nếu có phát sinh số dương phải nộp thêm thì nộp thêm tiền thuế và số tiền phạt nộp chậm.

Đối với BC sử dụng hóa đơn, làm sai thì làm lại, nộp lại và theo khoản 1, điều 13, thông tư 10/2014/TT-BTC về hóa đơn.

Điều 13. Hành vi quy định về lập, gửi thông báo và báo cáo (trừ thông báo phát hành hóa đơn) cho cơ quan thuế

1. Phạt tiền từ 200.000 đồng đến 1.000.000 đồng đối với hành vi lập sai hoặc không đầy đủ nội dung của thông báo, báo cáo gửi cơ quan thuế, trừ thông báo phát hành hóa đơn, theo quy định.

Ngoài bị phạt tiền, tổ chức, cá nhân phải lập và gửi lại cơ quan thuế các thông báo, báo cáo đúng quy định. Trường hợp tổ chức, cá nhân phát hiện sai sót và lập lại thông báo, báo cáo thay thế đúng quy định gửi cơ quan thuế trong thời hạn quy định nộp thông báo, báo cáo thì không bị xử phạt.

1. Vào tờ khai quý 2 rồi chọn: "Tờ khai bổ sung". Tiến hành kê khai bổ sung

- Sau đó sang bên tờ KHBS xem xuất hiện các chỉ tiêu như thế nào. Nếu chỉ tiêu 40 là dương tức là bạn phải đi nộp tiền thuế và tiền phạt.

Chi tiết cách làm xem tại đây: Cách kê khai bổ sung điều chỉnh

2. Làm lại báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn, và bị phạt từ 200 - 1tr

- Mình đọc mãi mà không hình dung câu hỏi bạn muốn hỏi. (Bạn có click vào đường link bên trên, m đã viết rõ trong đó rồi)

VD: Hiện tại là tháng 12 thuộc quý 4/2014, bạn phát hiện sai sót từ tháng 4 thuộc quý 2/2014. Bạn tiến hành kê khai bổ sung quý 2. Sau khi kê khai bổ sung xong thì bạn thấy xuất hiện chỉ tiêu 43 trên tờ KHBS dương. (VD là: 2.000.000)

- Thì bạn nhập số tiền đó vào chỉ tiêu 38 của tờ khai quý 4 (không phải quý 3 bạn nhé).

- Trời bạn không hiểu những gì mình nói ah.

- Bạn vào tờ khai quý 2 lựa chọn :"Tờ khai bổ sung", sau khi điều chỉnh xong thì bạn phải xem bên tờ "KHBS" nó xuất hiện ở chi tiêu nào. (40 hay 43). Sau đó xử lý tiếp.

VD:  Nếu xuất hiện ở chỉ tiêu 43 dương thì nhập vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai quý 4 (Tờ khai quý 3 để nguyên vậy không làm gỉ cả)

bạn ơi chỉ tiêu 38 là điều chỉnh tăng thuế GTGT được khấu trừ của kỳ trước nhưng bên mình là phải vào chỉ tiêu 37 điều chỉnh giảm chứ bạn ..bạn xem lại giúp mình với..vì Quý 2 kê khai lúc đầu thì thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ saulà 2.200.000, tức là chỉ tiêu 43 của Quý 2 >0. Sau khi KKBS thì chỉ tiêu 43 vẫn > 0, và chỉ chuyển sang 2.000.000 nữa thôi mà..nên phải điều chỉnh giảm thì mới chính xác phải ko bạn ...

Cả nhà giúp em với, tại thời điểm quí 3/2015 e mới phát hiện ra quí 1/2015 sai hóa đơn đầu vào. Khi e vào quí 1/2015 điều chỉnh bổ sung thì cho kết quả trên chỉ tiêu 43 âm. Vậy quí 2/2015 e có phải điều chỉnh không hay sang quí 3 e mới điều chỉnh trên chỉ tiêu 37 ạ?