chauhoangkhanh viết: Trong tháng 7/2011 , em có yêu cầu hoàn thuế GTGT là 600.000.000 tr - Số thuế của tháng 5/2011- và em đã lên báo cáo thuế tháng 7/2011 số đề nghị hoàn là 600.000.000tr.
Nhưng Cục thuế chỉ hoàn cho 570.000.000 tr, với lý do là Công ty em có bán hàng nội địa, nên giữ lại khoản 30 tr. Và kêu em tháng sau ghi nhận tăng khoản 30 tr này trở lại vào báo cáo thuế T8/2011.
Chị chỉ dùm em cách ghi nhận tăng lại trong trường hợp này như thế nào vậy chị! Em mới làm bên xuất nhập khẩu lần đầu, nhờ chị chỉ dùm em.
Trường hợp này có phải mình làm tờ khai bổ sung cho kỳ báo cáo thuế tháng 7/2011 không vậy chị?Nếu không phải mà làm trên tờ khai tháng 8/2011 thì mình cần nộp thêm gì để cho đủ bộ hồ sơ!
Tks chị nhiều!
Khi nào nhận được tiền hoàn thuế em hạch toán : Nợ 111 or 112/Có 1331 : 570.000.000đ
Em làm điều chỉnh cho kỳ thuế tháng 7. Gõ vào chỉ tiêu 42 - 570.000.000 trên 01/GTGT bổ sung tháng 7.
Số liệu chênh lệch trên 01/KHBS tự nhảy phần vênh của 600.000.000 - 570.000.000 = 30.000.000
Số 30.000.000 em phản ánh lên chỉ tiêu 38 của kỳ thuế tháng 8 nhé !
In tờ khai 01/GTGT bổ sung tháng 7 và 01/KHBS tháng 7 + công văn giải trình (lý do như em trình bày ở trên ) => Nộp nhé !
Ủa! mà lần sau em cứ post bài hỏi chung chung thôi chứ đừng có kêu chị Vân, ko có ai đó muốn giúp trong lúc chị bận hoặc chị không biết thì họ cũng ngại.
Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 26/08/2011 01:37:51 CH
Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN
Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.
Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc
