Chào luật sư,
Em vừa nhận làm kế toán cho 1 công ty thành lập từ năm 2012, công ty làm chủ yếu với đối tác Nhật (Từ khi thành lập chỉ có 2 hợp đồng với 2 công ty ở Việt Nam)
Xem sổ sách kê khai thuế GTGT của cty từ trc tới giờ, kế toán cũ chỉ kê khai 2 hóa đơn đầu ra với đối tác Việt Nam, còn những giao dịch chuyển tiền từ Nhật về, không ghi hóa đơn và cũng không kê khai! @@
Đối chiếu với dòng tiền vào trên sổ phụ ngân hàng thì vẫn có doanh thu hàng tháng nhưng kê khai lại không.
Công ty em thuộc diện miễn thuế TNDN 4 năm đầu, và hàng bán ra chịu 0% thuế VAT, tuy nhiên theo em hiểu thì vẫn phải kê khai thuế như bình thg, chỉ là không phải nộp thuế thôi.
Giờ em đang làm báo cáo thuế cho quý 3. Nhưng số liệu của các tháng trc hoàn toàn không kê khai đến hóa đơn đầu ra (tức là không ghi doanh thu mà chỉ có chi phí) thì em phải làm thế nào ạ?
Nếu giờ em viết và kê khai bổ sung hóa đơn GTGT bán ra từ đầu năm đến giờ thì có phạm luật và phải nộp phạt j không ạ? Và nếu viết và kê khai bổ sung thì em sẽ kê khai vào luôn quý 3 này, hay lập tờ khai bổ sung cho từng tháng trc? Nếu lập tờ khai bổ sung thuế GTGT cho từng tháng trc thì em cũng phải lập lại tờ khai thuế TNDN tạm tính cho quý 1 và 2 đúng không ạ?
Luật sư trả lời giúp em càng chi tiết càng tốt với ạ!
Em cảm ơn ạ!
Cập nhật bởi SmallAngel_MP91 ngày 17/10/2013 01:43:07 CH
