meoconsuoinang viết:Mình muốn hỏi cả nhà 1 số vấn đề về thuế mà đang còn thắc mắc.các thông tin trên diễn đàn thì mỗi người mỗi ý, chả biết ai đúng. bác nào nắm vững về thuế trả lời hộ mình nhé.
1. Nếu hàng hóa dịch vụ mua vào trên 20 tr chỉ chuyển trả 1 phần bằng TGNH, phần còn lại trả bằng TM thì có được khấu trừ thuế đầu vào của phần trả bằng TGNH không? hay là tất cả thuế của hóa đơn ấy bị loại ra không được khấu trừ hết.
vd: hóa đơn mua vào như sau:
Tiền: 150 triệu
VAT: 15 triệu
Tổng tiền: 165 triệu
Mình thanh toán bằng TGNH 110 triệu, thanh toán bằng tiền mặt 55 triệu. Vậy có được khấu trừ thuế phần tương ứng với 110 triệu thanh toán bằng TGNH không?( tức là 10 triệu thuế ấy).
Theo mình thì toàn bộ thuế bị loại ra tất.
2. Hóa đơn VAT mua phần mềm, sản phẩm phần mềm không chịu thuế vì vậy dòng thuế gạch đi. Khi kê khai vào phần mềm 3.0 mình sẽ khai hóa đơn này vào mục 2 hay mục 5 hay là k khai báo vào?
Mình nghĩ do nó không chịu thuế chứ có phải là không đủ điều kiện khấu trừ đâu mà đưa vào mục 2, còn mục 5 thì là hàng hóa hầu như là mua hộ nên kê vào đây cũng không hợp lý lắm.
3. Thanhks cả nhà. hjhj
Chào bạn!
1. Bạn được khấu trừ thuế tương ứng với phần bạn đã thanh toán qua ngân hàng. Mình đã làm hoàn thuế và bên thuế tính như vậy đối với những hóa đơn thanh toán qua ngân hàng không đủ, theo quy định tại
điểm 1.3 mục III phần B TT129
2.Nếu cty bạn kinh doanh HHDV chịu thuế GTGT thì bạn đưa hóa đơn mua phần mềm vào mục 1 theo theo HD kê khai
"Dòng chỉ tiêu 1 “HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều
kiện khấu trừ thuế”:
- Toàn bộ hoá đơn, chứng từ mua hàng hoá, dịch vụ , biên lai nộp thuế của
HHDV dùng riêng cho SXKD HHDV chịu thuế GTGT của NNT trong kỳ tính thuế"Vợ cả, vợ hai, cả hai đều là vợ cả. he.he.he
