Dear anh, chị
Anh, chị giúp em với nhé!
Thuế GTGT trong tháng 3/2011 em có kê khai thiếu một hóa đơn đầu ra, nhưng em lại kê khai tiếp vào tháng 04/2011.số tiền thuế GTGT 10% là 590.000đ. Như thế là sai nên giờ em phải kê khai bổ sung điều chỉnh tăng giảm thì làm thế nào ạ.
Em đã làm là : vào kê khai bổ sung chon mẫu 01-KHBS chọn KHBS chon kỳ tính thuế 03/2011 chon chỉ tiêu điều chỉnh tăng là thuế GTGT 10% (MS 33) nó sẽ ra số đã kê khai là ví dụ 2.090.000đ, số điều chỉnh,và số chênh lệch, số điều chỉnh thì em điền là tổng của số đã kê khai cộng ( + ) với số còn thiếu tức là 2.680.000đ.sẽ ra số chênh lệch là 590.000đ(là số mình bỏ sót ).nhưng khi em ghi lại và thoát ra vào lại thì số tiền đã kê khai lại là 2.680.000đ mà không nhìn thấy số điều chỉnh nữa ạ. Như thế thì là đúng hay sai ạ.
Tiếp tục em ra chọn vào kỳ tính thuế tháng 5 em đang kê khai và chon thêm PL01-3GTGT điền số điều chỉnh tăng là 590.000đ .và vào tờ khai gõ số điều chỉnh tăng (MS 35)là 590.000đ.
Và tháng 4 em cũng làm tương tự ạ.Như thế thì số đã kê khai là 590.000 vậy số điề chỉnh của em là 590.000 hay là 0 ạ và ra số chênh lệch là bao nhiêu ạ?
Anh,chị bảo em làm với nhé ?
Em cảm ơn anh,chị nhiều
maioanh
