minhanh1605 viết:
tranthibichvan_tax06 viết:
minhanh1605 viết:
Mọi người ơi, có ai làm về lĩnh vực xăng dầu không?
Bình viết hoá đơn bằng máy không sao.
Hôm vừa rồi vội quá mình viết hoá đơn bằng tay (vì chưa kịp bật máy) nên viết nhầm đơn giá tiền tiền dầu thành tiền xăng.
Hoá đơn này tổng thanh toán vẫn đúng vì hai mặt hàng này có giá bằng nhau, (nhưng đơn giá trước thuế khác nhau).
Mình cứ để vậy có được không.
Mặt hàng xăng dầu do nhà nước áp giá
Giá trước thuế của xăng là: 18.000
dầu là: 18.454.55
Mình viết hoá đơn dầu nhưng lại lấy giá của xăng 20lít x 18000 =360.000
Giá bán thấp hơn của nhà nước như thế có được không
Giúp mình với, cảm ơn nhiều
Em xuất một hoá đơn điều chỉnh lại.
Hoá đơn xuất điều chỉnh giá = giá thực tế bán chưa VAT - giá đã xuất hoá đơn nhầm chưa VAT = phần chênh lệch.
Trên hóa đơn ghi rõ hoá đơn xuất điều chỉnh giá cho hoá đơn số...ngày...tháng năm...
Nhưng còn lệ phí nữa chị ơi.
Có cách nào khác nữa không ạh?
chi cho em hỏi là có văn bản nào hướng dẫn những trường hợp như thế này không
Chị cho em hỏi luôn là hoá đơn đầu vào trên 20triệu không được khấu trừ thuế GTGT thì khi khai thuế mình có cho vào để làm chi phí không.
những hoá đơn đó em vẫn khai thuế bình thường nhưng không tách phần thuế ra (mà coi đó nhu la hoá đơn bán hàng thông thường). Em làm như thế có đúng không?
Thanh chi nhiều nha
Em sai gì thì em xuất hóa đơn điều chỉnh tương ứng : của em sai đơn giá XD, sai cả phần phí em thu của khách. Thì em phải xuất chỉnh cho cả 2 trên 1 hoá đơn và ghi rõ lý do điều chỉnh trên hoá đơn.
Văn bản QPPL quy định vấn đề trên : TT số
153/2010/TT-BTC :
3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
Còn ko, nếu thu hồi lại được liên 2 thì lập biên bản thu hồi và huỷ, đồng thời xuất hoá đơn thay thế. Nhưng cũng phải loại trừ TH 3 ở trên và đáp ứng đk TH 2 bên dưới :
2. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua nhưng chưa giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ hoặc hoá đơn đã lập và giao cho người mua, người người bán và người mua chưa kê khai thuế nếu phát hiện sai phải hủy bỏ, người bán và người mua lập biên bản thu hồi các liên của số hoá đơn đã lập sai. Biên bản thu hồi hoá đơn phải thể hiện được lý do thu hồi hoá đơn. Người bán gạch chéo các liên, lưu giữ số hoá đơn lập sai và lập lại hóa đơn mới theo quy định.
Hoá đơn đầu vào trên 20 triệu, nếu phần VAT ko đủ đk khấu trừ thuế em thì em hạch toán VAT vào trị giá hàng hoá mua vào/NG của TSCĐ hoặc chi phí dịch vụ mua ngoài...vv...
Hoá đơn đó em kê vào mục HHDV không đủ đk khấu trừ - chỉ tiêu số 2 trên bảng kê HHDV mua vào.Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 27/09/2011 10:34:36 SA
Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN
Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.
Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc
