tranthaodan viết:
Chào luật sư cho em hỏi một vấn đề . công ty em có tài khoản mở tại ngân hàng tháng 11 vừa qua công ty em có cho một công ty A mượn số tài khoản để nhận được tiền của cty B . do vậy tháng vửa rồi có một món tiền là 200.000.000đ đã vào tài khoản của công ty em sau đó giám đốc rút séc và trả lại số tiền đó cho cty A . Cho em hỏi làm như vậy có được không ạ và bây giờ kế toán công ty em phải hạch toán món tiền đó như thế nào ạ. xin luật sư giúp em với ạ
Chào bạn!
Bạn yêu cầu bên cty A làm biên bản nhờ thu giữa cty A với cty bạn : số tiền 200.000.000 đồng từ cty B, thông tin cụ thể tài khoản ...và cty bạn hoàn trả số tiền 200.000.000 đồng lại cho cty A vào khoảng ngày, tháng nào, có kèm theo chứng từ gốc nào như Phiếu Chi tiền nếu chi = TM, ( Nếu Ck thì chứng từ gốc UNC ngân hàng)
Sau đó, định khoản :
khi cty B ck vào tk cty bạn, nhận được giấy báo Có, hạch toán: Nợ 112/Có 338 ; 200tr
Khi rút tiền từ TK ngân hàng về nhập quỹ : Nợ 111/Có 112 : 200tr
Khi chi tiền- trả lại cho cty A , lập phiếu chi , hạch toán : Nợ 338/Có111
Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 21/12/2011 09:56:00 SA
Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN
Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.
Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc
