youme1988 viết:
Dạ, luật sư ơi vậy chi phí phát sinh sẽ bao gồm 642; 632; 641;635 đúng không ạ. vì em mới đi làm nên muốn biết chính xác ạ. em đọc nhưng không hiểu lắm.Mong luật sư có câu trả lời sơm nhất để em đi khai thuế ạ. em chân thành cảm ơn!
Chào em !
Cách xác định các chỉ tiêu trong tờ khai tạm tính thuế TNDN quý như sau :
- Chỉ tiêu [21] - Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ là tổng doanh thu thực tế phát sinh chưa có thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ bán ra 3 tháng trong kỳ tính thuế, bao gồm: doanh thu bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ, doanh thu hoạt động tài chính và thu nhập khác. ( Tài khoản 511 + 515 + 711 )
- Chỉ tiêu [22] – Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ là toàn bộ các khoản chi phí hợp lý thực tế phát sinh liên quan đến doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế. Chỉ tiêu này bao gồm: Chi phí sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ; Chi phí hoạt động tài chính và các khoản chi phí khác : ( Tài khoản 632 + 641/642 + 635 + 811 )
Khi khai tờ khai, chỉ tiêu nào ko rõ, em ấn F1, phần mềm có hỗ trợ giải thích các chỉ tiêu trên tờ khai.
Có chỗ nào chưa hiểu, em cứ hỏi nhé !
Cập nhật bởi tranthibichvan_tax06 ngày 26/10/2012 04:46:16 CH
Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN
Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.
Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc
